內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理

課程背景：
    隨著我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，企業(yè)對(duì)自身內(nèi)部控制流程體系建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力的要求不斷提高。企業(yè)要想做到基業(yè)常青、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不斷增長(zhǎng)，健全和完善自身的內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理是可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。

課程收益：
    通過(guò)學(xué)習(xí)，使學(xué)員能意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制在企業(yè)管理中的重要作用。使學(xué)員了解內(nèi)部控制制度的框架，從而在實(shí)際工作中合理運(yùn)用，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)的安全性與效益性。具體培訓(xùn)收益可以主要概括為以下幾點(diǎn)：
1、掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等理論，了解企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系
2、掌握內(nèi)部控制日常管理要點(diǎn)，不斷保持內(nèi)部控制的先進(jìn)性與有效性
3、明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)
4、掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
5、通過(guò)企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)

授課方式：案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動(dòng)式，要求全員參與

課程大綱：

第一講：對(duì)內(nèi)部控制的重新認(rèn)識(shí)
一、企業(yè)內(nèi)部控制概述
1、 什么是內(nèi)部控制
2、 企業(yè)為什么要進(jìn)行內(nèi)部控制
3、 誰(shuí)對(duì)內(nèi)部控制具體負(fù)責(zé)
4、 內(nèi)部控制有哪些局限性
5、 內(nèi)部控制如何降低風(fēng)險(xiǎn)
6、 是否所有的風(fēng)險(xiǎn)都需要控制
二、內(nèi)部控制五要素
三、內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)
四、內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)
五、舞弊產(chǎn)生的原因及預(yù)防
1、 舞弊產(chǎn)生的原因
2、 舞弊產(chǎn)生的預(yù)防
 
第二講：內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行
一、企業(yè)是否需要專門(mén)設(shè)立一個(gè)內(nèi)控部門(mén)
二、內(nèi)控部門(mén)人員到底是做什么的
三、內(nèi)部控制體系建立與執(zhí)行階段
1、 如何確定和分解目標(biāo)
2、 如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
3、 如何建立控制政策：二維圖、流程圖、文字描述
4、 如何有效執(zhí)行內(nèi)部控制
5、 如何監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行狀況
  
第三講： 內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——風(fēng)險(xiǎn)管理
一、全面認(rèn)識(shí)不確定性與風(fēng)險(xiǎn)
一、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)概述
1、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的含義
2、 企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型
二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
1、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容
2、 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)
三、如何識(shí)別和評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
1、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估
2、 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)技術(shù)
四、針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可采用哪些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
 
第四講：怎樣實(shí)施有效的控制活動(dòng)
一、控制活動(dòng)的方法
1、 手工控制與自動(dòng)控制
2、 預(yù)防控制與發(fā)現(xiàn)性控制
二、內(nèi)部控制活動(dòng)的措施
1、 不相容職務(wù)分離控制
2、 授權(quán)審批控制
3、 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
4、 預(yù)算控制
5、 績(jī)效考評(píng)控制
6、 運(yùn)營(yíng)分析控制
7、 建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
三、有效的控制活動(dòng)的主要工具
四、怎樣提供有效的控制信息
1、 建立信息與溝通制度
2、 信息與溝通的關(guān)鍵環(huán)節(jié)
3、 建立健全有效的控制信息溝通渠道
五、IT如何讓內(nèi)部控制更有威力
 
專家介紹：

胡文霞老師  財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家
32年財(cái)務(wù)相關(guān)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)
11年上市公司審計(jì)、財(cái)務(wù)管理
21年財(cái)稅、投資咨詢培訓(xùn)
曾任：鞍山一工分公司（原上市公司600813） 財(cái)務(wù)經(jīng)理
曾任：鞍山大道會(huì)計(jì)師事務(wù)所  項(xiàng)目經(jīng)理
曾任：中國(guó)國(guó)際稅務(wù)咨詢公司鞍山公司  稅務(wù)顧問(wèn)
曾任：鞍山德宣稅務(wù)師/會(huì)計(jì)師事務(wù)所  合伙人/所長(zhǎng)
現(xiàn)任：上海瑞德會(huì)計(jì)師事務(wù)所  高級(jí)合伙人

1997年通過(guò)全國(guó)考試取得“中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師”資格證書(shū)
1998年通過(guò)全國(guó)考試取得“中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師”資格證書(shū)
1999年取得“中國(guó)高級(jí)會(huì)計(jì)師”專業(yè)技術(shù)職稱證書(shū)
2002年取得“高級(jí)管理咨詢師”崗位資格證書(shū)

    胡文霞老師擁有30多年的財(cái)務(wù)管理實(shí)務(wù)及10多年的培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)，將企業(yè)戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)及流程管理與財(cái)務(wù)融合在一起，整合出一套對(duì)企業(yè)從數(shù)字管理角度及成本控制角度提升盈利能力的財(cái)務(wù)管理體系，擅長(zhǎng)企業(yè)財(cái)務(wù)分析、預(yù)算與成本控制、運(yùn)營(yíng)資本與現(xiàn)金流管理，具備豐富的財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。具有豐富的納稅咨詢和稅務(wù)審查實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)常受聘為稅務(wù)局與企業(yè)培訓(xùn)，多年來(lái)一直參與財(cái)稅部門(mén)組織的財(cái)稅檢查工作，兼任多家企業(yè)財(cái)稅顧問(wèn)，具有稅務(wù)師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、上市企業(yè)三重工作經(jīng)驗(yàn)。并利用她30多年豐富的實(shí)戰(zhàn)工作經(jīng)驗(yàn)，先后為國(guó)內(nèi)外大、中型近100家企業(yè)提供財(cái)務(wù)管理咨詢顧問(wèn)及培訓(xùn)服務(wù)，幫助企業(yè)改變理財(cái)觀念，健全理財(cái)系統(tǒng)，企業(yè)盈利總體提升50%以上、同時(shí)利潤(rùn)品質(zhì)得到顯著改善。

財(cái)務(wù)、稅務(wù)咨詢項(xiàng)目：
●  慈溪恒進(jìn)事業(yè)部會(huì)計(jì)核算體系建立項(xiàng)目
通過(guò)事業(yè)部會(huì)計(jì)核算體系建立咨詢項(xiàng)目，使該公司能正確理解和領(lǐng)悟傳統(tǒng)會(huì)計(jì)核算體系與事業(yè)部模式下的會(huì)計(jì)核算體系的區(qū)別；在執(zhí)行事業(yè)部管理模式的過(guò)程中，公司可以發(fā)現(xiàn)可持續(xù)改進(jìn)的地方；通過(guò)事業(yè)部會(huì)計(jì)核算體系的建立，加強(qiáng)了公司對(duì)各事業(yè)部的有效管理，最終實(shí)現(xiàn)公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。
●  營(yíng)口光明贏利中心會(huì)計(jì)核算體系建立項(xiàng)目
通過(guò)贏利中心會(huì)計(jì)核算體系建立咨詢項(xiàng)目，使該公司能正確理解和領(lǐng)悟傳統(tǒng)會(huì)計(jì)核算體系與贏利中心模式下的會(huì)計(jì)核算體系的區(qū)別；在執(zhí)行贏利中心管理模式的過(guò)程中，公司可以發(fā)現(xiàn)可持續(xù)改進(jìn)的地方；通過(guò)贏利中心會(huì)計(jì)核算體系的建立，加強(qiáng)了公司對(duì)贏利中心的管理，最終實(shí)現(xiàn)公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。
●  長(zhǎng)春吉聯(lián)財(cái)務(wù)管理咨詢項(xiàng)目
通過(guò)財(cái)務(wù)管理咨詢項(xiàng)目，使公司老板和高管能理解稅務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)的關(guān)聯(lián)性。 通過(guò)幫助公司制定符合其公司自身的財(cái)務(wù)管理模式的《標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)作業(yè)流程》、《財(cái)務(wù)部門(mén)崗位職責(zé)》、《標(biāo)準(zhǔn)管理報(bào)表》及《財(cái)務(wù)管理制度》，可以讓公司老板及高管清楚的看到誰(shuí)在為公司創(chuàng)造價(jià)值、哪個(gè)產(chǎn)品在為公司創(chuàng)造價(jià)值、哪個(gè)區(qū)域在為公司創(chuàng)造價(jià)值，為公司規(guī)劃未來(lái)、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)提供了決策信息。
●  濟(jì)南東岳財(cái)務(wù)管理咨詢項(xiàng)目
通過(guò)財(cái)務(wù)管理咨詢項(xiàng)目，使該公司的老板和高管能正確理解稅務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)的關(guān)聯(lián)性。 通過(guò)幫助公司制定符合其公司自身的財(cái)務(wù)管理模式的《會(huì)計(jì)核算體系》、《規(guī)范財(cái)務(wù)作業(yè)流程》、《財(cái)務(wù)部門(mén)崗位職責(zé)》、《標(biāo)準(zhǔn)管理報(bào)表》及《建立財(cái)務(wù)管理制度》，可以讓公司老板及高管清楚的看到誰(shuí)在為公司創(chuàng)造價(jià)值、哪個(gè)產(chǎn)品在為公司創(chuàng)造價(jià)值、哪個(gè)區(qū)域在為公司創(chuàng)造價(jià)值，為公司規(guī)劃未來(lái)、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)提供了決策信息。

主講課程：
《戰(zhàn)略財(cái)務(wù)規(guī)劃與管理》《“營(yíng)改增”最新政策解讀與稅務(wù)籌劃》《決策者戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理》《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》《全面預(yù)算管理與控制》《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》《財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與分析》

授課風(fēng)格：
胡老師扎實(shí)的財(cái)務(wù)理論知識(shí)與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的有效結(jié)合，形成了她嚴(yán)謹(jǐn)、清晰、實(shí)用、生動(dòng)的授課風(fēng)格；將課程理論和實(shí)踐緊密結(jié)合，將財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)管理融為一體。課程深入淺出、活躍，視角獨(dú)到，內(nèi)容充實(shí)縝密，一貫受到學(xué)員的贊揚(yáng)。

曾服務(wù)的企業(yè)：
新疆電信、央企核工業(yè)集團(tuán)、中國(guó)電力、德?tīng)柛襻t(yī)療器械、伍爾特投資、點(diǎn)點(diǎn)樂(lè)、上港集團(tuán)、國(guó)際財(cái)務(wù)管理協(xié)會(huì)、現(xiàn)代重工、寧波經(jīng)信委、武漢鋼鐵集團(tuán)鄂城鋼鐵、西德福液壓件、灝訊通訊、灝訊電氣設(shè)備、蘭佩莫斯納鑄造設(shè)備、佩特化工、睿騰貿(mào)易、圣邦實(shí)業(yè)、慧魚(yú)國(guó)際、格拉默車(chē)內(nèi)飾、漢特曼機(jī)械 、伊維氏傳動(dòng)系統(tǒng) 、開(kāi)天傳動(dòng) 、力運(yùn)國(guó)際 、慕迪貿(mào)易 、歐度國(guó)際 、沈煤紅陽(yáng) 、上海電氣 、上海鍋爐廠、寧波市經(jīng)信委、上港集團(tuán)龍吳分公司、毓恬冠佳汽車(chē)零部件 、光明科技 、一新制藥 、上海新聞出版社、廣西出版社、蘇州工業(yè)園、上海嘉德能源科技 、圣人夢(mèng) 、魔力鮮顏、捷成軸業(yè) 、埃利特模具制造、恒進(jìn)電子事業(yè)部、光明科技贏利中心、力保捷、毓恬冠佳、白象利潤(rùn)中心、東岳、深圳移動(dòng)、四川省煙草公司涼山州公司、農(nóng)夫山泉、中國(guó)核工業(yè)集團(tuán)、新疆電信……