摘要：審計的起步是財務(wù)審計，現(xiàn)階段主要是業(yè)務(wù)審計。業(yè)務(wù)審計中大多數(shù)國內(nèi)公司還停留在運營審計階段，即主要從合規(guī)性角度審計，從鑒證的角度審計。目前國際流行的風(fēng)險導(dǎo)向的管理審計，從合規(guī)性向合理性轉(zhuǎn)變，從鑒證向咨詢服務(wù)轉(zhuǎn)變，運用同理心思考，站在管理者的角度作出獨立思考，目前的管理工作存在哪些不足，怎樣改善，如何提出高質(zhì)量的切實可行的審計建議。...
授課方式：講授、案例分享
【課程背景】
審計的起步是財務(wù)審計，現(xiàn)階段主要是業(yè)務(wù)審計。業(yè)務(wù)審計中大多數(shù)國內(nèi)公司還停留在運營審計階段，即主要從合規(guī)性角度審計，從鑒證的角度審計。目前國際流行的風(fēng)險導(dǎo)向的管理審計，從合規(guī)性向合理性轉(zhuǎn)變，從鑒證向咨詢服務(wù)轉(zhuǎn)變，運用同理心思考，站在管理者的角度作出獨立思考，目前的管理工作存在哪些不足，怎樣改善，如何提出高質(zhì)量的切實可行的審計建議。
課程將結(jié)合多家企業(yè)的管理精髓，推出內(nèi)部審計實務(wù)課程，幫助您從管理的角度出發(fā)，結(jié)合目前最新管理理論和實踐，既保持獨立又融入管理，發(fā)現(xiàn)重要管理問題，提出高質(zhì)量的審計建議，從而為公司發(fā)展助力，創(chuàng)造審計價值。
【課程大綱】
第一章 內(nèi)審定義及未來轉(zhuǎn)變
1. 內(nèi)部審計定義
2. 內(nèi)部審計種類
2.1 空間分類
2.2 相關(guān)方要求分類
2.3 時間分類
3. 內(nèi)審發(fā)展
2.4 集團(tuán)管控型內(nèi)審
2.5 平臺型企業(yè)內(nèi)審
2.6 大數(shù)據(jù)時代內(nèi)審的轉(zhuǎn)型
第二章 計劃審計
戰(zhàn)略及計劃審計
1. 戰(zhàn)略類型
1.1 戰(zhàn)略類型及對應(yīng)生命周期
2. 信息收集與分析
2.1 信息收集來源及質(zhì)量保證
2.2 信息分析目標(biāo)與方法
3. 戰(zhàn)略制定及審批
3.1 戰(zhàn)略制定方法與步驟
3.2 戰(zhàn)略分解與計劃銜接
3.3 戰(zhàn)略配套與組織
3.4 戰(zhàn)略落地實施
4. 戰(zhàn)略調(diào)整
4.1 戰(zhàn)略調(diào)整原因及方式
【案例分析】戰(zhàn)略審計案例分析
預(yù)算審計
1. 預(yù)算類型及其應(yīng)用
2. 預(yù)算制定方法及其優(yōu)缺點
2.1 從上至下法
2.2 從下至上法
2.3 上下結(jié)合法
3. 預(yù)算制定
4. 預(yù)算實施
4.1 預(yù)算分解
4.2 預(yù)算過程控制
4.3 預(yù)算調(diào)整
5. 預(yù)算回顧
【案例分析】預(yù)算審計案例分析
第三章 領(lǐng)導(dǎo)審計
1、 后備人才盤點
2、 領(lǐng)導(dǎo)力培養(yǎng)
3、 職業(yè)生涯規(guī)劃
4. 能力素質(zhì)模型
5. 人力復(fù)盤
【案例分析】某大型企業(yè)戰(zhàn)略人力審計案例
第四章 控制審計
績效審計
1. 目標(biāo)
1.1 目標(biāo)范圍
1.2 目標(biāo)對接戰(zhàn)略
1.3 目標(biāo)分解
1.4 目標(biāo)合理性
1.5 目標(biāo)確定過程
2. 指標(biāo)及權(quán)重設(shè)置
3. 績效實施
4. 評價及兌現(xiàn)
5. 績效復(fù)盤
第五章 內(nèi)控審計
1. 人力資源
1.1 招聘
1.2 薪酬/績效/激勵
1.3 培訓(xùn)
1.4 職業(yè)生涯/后備人才
1.5 組織架構(gòu)
1.6 能力素質(zhì)
1.7 企業(yè)文化
2. 財務(wù)
2.1 資金調(diào)度
2.2 資產(chǎn)管理
2.3 費用管理
2.4 應(yīng)收/其他應(yīng)收
2.5 應(yīng)付/其他應(yīng)付
2.6 成本
2.7 其他負(fù)債類科目
2.8 預(yù)算/財務(wù)分析
2.9 投融資
2.10 財務(wù)業(yè)務(wù)化
2.11 管理審計討論及分析
3. 采購
3.1 招標(biāo)/定價
3.2 供應(yīng)商管理
3.3 采購計劃及訂單管理
3.4 到貨及驗收
3.5 對賬及付款
3.6 采購策略及知識管理
3.7 采購績效及監(jiān)督
3.8 管理審計討論及分析
4 物流
4.1 招標(biāo)/定價
4.2 倉庫管理
4.3 費用管理
4.4 配送管理
4.5 服務(wù)管理
4.6 物流規(guī)劃管理
4.7 管理審計討論及分析
5 生產(chǎn)
5.1 生產(chǎn)計劃
5.2 定額及領(lǐng)料
5.3 現(xiàn)場管理
5.4 質(zhì)量
5.5 入庫及統(tǒng)計
5.6 外包管理
5.7 動力管理
5.8 設(shè)備及安全管理
5.9 管理審計討論及分析
6 營銷
6.1 銷售策略與計劃
6.2 銷售執(zhí)行
6.3 銷售費用
6.4 廣告管理
6.5 促銷及價格管理
6.6 渠道及客戶管理
6.7 回款
6.8 薪酬與激勵
6.9 售后服務(wù)
6.10 管理審計討論與分析
第六章 創(chuàng)新審計
1、 創(chuàng)新理念
1.1 理念先進(jìn)性
1.2 理念貫徹執(zhí)行
2 創(chuàng)新組織
3 創(chuàng)新績效
4 創(chuàng)新人員
5 創(chuàng)新過程
6、創(chuàng)新成果管理
6.1 成果內(nèi)部應(yīng)用
6.2 成果外部應(yīng)用
7 創(chuàng)新復(fù)盤
【名師簡介】
邱健老師
高端審計管理老師/咨詢師，精通企業(yè)審計全盤管理、內(nèi)控風(fēng)險管理。國際注冊內(nèi)部審計師（CIA），國際注冊內(nèi)部控制師（CICS），高級風(fēng)險評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。在外資、民營、中國五百強(qiáng)國有控股企業(yè)工作，并有在四家國內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗，長期從事審計監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險管理等職位超過21年。
