最新節(jié)稅納稅籌劃十八法與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范、化解與控制

● 課程背景curriculum background
   眾所周知，通過納稅籌劃，可以令企業(yè)在合理合法的前提下減輕納稅負(fù)擔(dān)，降低企業(yè)經(jīng)營成本，最大限度增加企業(yè)效益。但中國目前稅收種類繁多，稅收政策變化頻繁，如何在短時(shí)間內(nèi)較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧？企業(yè)普遍認(rèn)為“業(yè)務(wù)部門可以隨意做，合同可以隨意簽，稅收出現(xiàn)問題應(yīng)該是財(cái)務(wù)來處理?！庇^念的不到位給企業(yè)帶來巨大的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。怎樣有效控制和規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？如何在國家政策、法規(guī)允許的前提下既掙錢又省錢？如何提高企業(yè)的納稅技巧？是企業(yè)極其關(guān)注的問題。該課程幫助企業(yè)更好的學(xué)習(xí)、了解稅收籌劃的基本知識(shí)、原則、條件與技巧，掌握運(yùn)用好現(xiàn)行稅收政策，結(jié)合國內(nèi)稅收制度的特點(diǎn)，通過對(duì)納稅籌劃相關(guān)知識(shí)的講解，技術(shù)手段的剖析，具體案例的分析, 并結(jié)合最新的稅收法規(guī)政策的變化，把納稅籌劃的理念和方法具體運(yùn)用到企業(yè)戰(zhàn)略與日常經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié),借以實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤的最大化。同時(shí)對(duì)于稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的操作也有精彩闡述與生動(dòng)案例分享。

● 培訓(xùn)收益training income
1）了解納稅籌劃的相關(guān)知識(shí)和技術(shù)手段、平臺(tái)；
2）掌握企業(yè)日常經(jīng)營管理活動(dòng)以及常見稅種的納稅籌劃方法；
3）了解最新的稅收法規(guī)政策的重大變化；
4）掌握稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自我檢測(cè)的思路與方法；
5）掌握不同稅種納稅自查的方法與技巧；
6）通過案例分析掌握現(xiàn)行中國復(fù)雜的稅收法規(guī)及企業(yè)可以享受運(yùn)用的法規(guī)條例；
7）了解不同稅種的企業(yè)納稅籌劃方法；
8）把握納稅籌劃中企業(yè)經(jīng)常面臨的風(fēng)險(xiǎn)問題；
9）幫助企業(yè)在合法的前提下建立可靠的納稅措施，規(guī)避企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中穩(wěn)健地成長。

● 課程目標(biāo)training target
   明白稅納稅籌劃的概念、特點(diǎn)及其實(shí)施環(huán)節(jié)，通過案例的分享掌握納稅籌劃的常用方法、籌劃技巧、實(shí)施步驟與要點(diǎn)等。明白涉稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與納稅自我評(píng)估的技巧與方法，減少稅務(wù)相關(guān)成本支出，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。改變?cè)瓉韺?duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)只是財(cái)務(wù)部門事情的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)不同部門之間的溝通與協(xié)作，提高稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的效果。課程實(shí)用性強(qiáng)，案例新穎。講師通過生動(dòng)新穎的案例，以深入淺出的形式，將專業(yè)性頗強(qiáng)的課程轉(zhuǎn)化為大眾化的經(jīng)典課程。

● 講師資歷lecturer synopsis
   主講專家：章從大先生
   (中國唯一縱橫“財(cái)務(wù)、人力資源、管理”三大領(lǐng)域的“三棲”實(shí)戰(zhàn)財(cái)務(wù)專家)中國人民大學(xué)MBA，中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA）、注冊(cè)稅務(wù)師（CPT），著名實(shí)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)管理專家與人力資源管理專家。歷任江蘇油田江都油脂油品廠財(cái)務(wù)主管、江蘇油田化工公司副總經(jīng)理、揚(yáng)州大公會(huì)計(jì)師事務(wù)所首席注冊(cè)會(huì)計(jì)師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財(cái)務(wù)官（CFO）兼泰州美通藥業(yè)有限公司財(cái)務(wù)總監(jiān)。精通財(cái)務(wù)管理咨詢及稅務(wù)策劃、資本運(yùn)作、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可行性分析及項(xiàng)目融資、人力資源管理與開發(fā)技術(shù)等，從管理的角度解讀財(cái)務(wù)，從財(cái)務(wù)的角度分析管理，能將專業(yè)的財(cái)稅類課程講解得通俗易懂且趣味橫生,先后為全國數(shù)十家企業(yè)提供深度咨詢服務(wù)，為上百家企業(yè)提供企業(yè)內(nèi)訓(xùn)服務(wù)，成功舉辦過上百場(chǎng)大型公開課。主講的《最新節(jié)稅納稅籌劃十八法與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范、化解與控制》、《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)高級(jí)研修班》、《內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理》、《微利時(shí)代打造企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的管理利器——全面預(yù)算管理與全面成本控制實(shí)戰(zhàn)》、《企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略》、《新企業(yè)所得稅法解讀和應(yīng)對(duì)策略及實(shí)施后的合法節(jié)稅技巧與涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范》、《稅務(wù)策劃技巧與實(shí)務(wù)》、《企業(yè)中高收入者的薪酬獎(jiǎng)金納稅籌劃(避稅)》、《稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與防范》、《房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅清算與籌劃實(shí)務(wù)》、《非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》、《財(cái)務(wù)管理沙盤模擬》、《公共關(guān)系與商務(wù)禮儀》、《企業(yè)營銷理念與技巧》、《團(tuán)隊(duì)建設(shè)與管理》、《非人力資源經(jīng)理的人力資源管理》、《打造強(qiáng)勢(shì)執(zhí)行力》等課程深受業(yè)內(nèi)人士好評(píng)。接受過章先生培訓(xùn)指導(dǎo)的部分客戶有：中國電信、中國石油、中國石化、揚(yáng)子江動(dòng)力、宏福集團(tuán)、亞星客車、奔馳汽車、賽德電氣、華山光電、恒誠織布、威克生物、星火鍛壓、紅旗電纜、中機(jī)環(huán)建、中油天工、正大飼料、廣興達(dá)集團(tuán)、鷹游集團(tuán)、京江大酒店、萬科房產(chǎn)、德美化工、深圳和立泰集團(tuán)、珠海威絲曼服飾、安徽古井集團(tuán)、河南航空食品、上海三電、江都市發(fā)展與改革委員會(huì)、臺(tái)州市經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易委員會(huì)……等上千企業(yè)，均受到客戶的一致贊揚(yáng)。
   授課風(fēng)格：旁征博引，詼諧幽默，深入淺出。

● 相關(guān)認(rèn)證(可選)certification
   認(rèn)證費(fèi)用：500元／人（參加認(rèn)證考試的學(xué)員須交納此費(fèi)用，不參加認(rèn)證考試的學(xué)員無須交納此費(fèi)用）。
   說明：凡希望參加認(rèn)證的學(xué)員，在培訓(xùn)結(jié)束后參加認(rèn)證考試并合格者，頒發(fā)“香港培訓(xùn)認(rèn)證中心國際職業(yè)資格認(rèn)證中心ＨＫＴＣＣ”《國際注冊(cè)財(cái)務(wù)管理師（稅務(wù)籌劃管理方向）》職業(yè)資格證書。（國際認(rèn)證／全球通行／雇主認(rèn)可／聯(lián)網(wǎng)查詢）。（課程結(jié)束１０日內(nèi)快遞給學(xué)員）。

● 課程大綱curriculum introduction
一、納稅籌劃基礎(chǔ)
（一）納稅籌劃興起的背景
1）幾乎100%的企業(yè)偷逃稅
2）幾乎100%的企業(yè)多繳稅
（二）納稅籌劃的概念
1）納稅籌劃的概念
2）納稅籌劃與偷稅、漏稅、騙稅、抗稅、避稅的區(qū)別
（三）納稅籌劃的基本類型
1）優(yōu)惠型稅收籌劃
2）節(jié)約型稅收籌劃
（四）納稅籌劃的原則—成本效益原則
（五）納稅籌劃的特點(diǎn)
1）事前性
2）合法性
3）綜合性
4）目的性
5）操作性
（六）納稅籌劃的五大環(huán)節(jié)
1）企業(yè)組建過程中的納稅籌劃
2）企業(yè)籌資過程中的納稅籌劃
3）企業(yè)投資過程中的納稅籌劃
4）生產(chǎn)經(jīng)營過程中的納稅籌劃
5）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算與成果分配中的納稅籌劃
（七）納稅籌劃的限定因素
1）政策的限定
2）目標(biāo)的限定
（八）納稅籌劃的程序
1）節(jié)稅目標(biāo)確定
2）模型構(gòu)建與測(cè)算
3）方案比較與選優(yōu)
4）方案實(shí)施
5）反饋與提高
二、納稅籌劃平臺(tái)及其技術(shù)手段
（一）納稅籌劃平臺(tái)
1）價(jià)格平臺(tái)
2）優(yōu)惠平臺(tái)
3）漏洞平臺(tái)
4）空白平臺(tái)
5）彈性平臺(tái)
6）規(guī)避平臺(tái)
（二）納稅籌劃技術(shù)手段
1）免稅技術(shù)手段
2）減稅技術(shù)手段
3）稅率差異技術(shù)手段
4）分劈技術(shù)手段
5）扣除技術(shù)手段
6）抵免技術(shù)手段
7）延期納稅技術(shù)手段
三、納稅籌劃實(shí)務(wù)（納稅籌劃十八法，又稱降龍十八掌）
（一）納稅籌劃實(shí)務(wù)的講解思路
（二）納稅籌劃主要方法與實(shí)戰(zhàn)案例分享
1）組織形式籌劃法
2）價(jià)格籌劃法
3）銷售方式籌劃法
4）扣除項(xiàng)目籌劃法
5）投資收益籌劃法
6）形式轉(zhuǎn)化籌劃法
7）化整為零籌劃法
8）二點(diǎn)一線籌劃法
9）合并籌劃籌劃法
10）分立籌劃籌劃法
11）優(yōu)惠技巧籌劃法
12）核算技巧籌劃法
13）多步交易籌劃法
14）臨界點(diǎn)籌劃法
15）合法掛靠籌劃法
16）申報(bào)技巧籌劃法
17）打包出售籌劃法
18）游離空間籌劃法
四、納稅風(fēng)險(xiǎn)自測(cè)與分稅種自查技巧
（一）納稅風(fēng)險(xiǎn)自測(cè)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
1）稅負(fù)異常與否分析
2）收入完整與否分析
3）收入確認(rèn)時(shí)間分析
4）視同銷售情況分析
5）成本合理性分析
6）費(fèi)用合理性分析
7）扣除項(xiàng)目合理性分析
8）非經(jīng)常性損益合理性分析
9）關(guān)聯(lián)方定價(jià)合理性分析
10）非關(guān)聯(lián)方串謀分析
（二）分稅種納稅自查技巧
1）流轉(zhuǎn)稅自查技巧
2）所得稅自查技巧
3）財(cái)產(chǎn)稅自查技巧
4）資源稅自查審核技巧
5）行為稅自查技巧
6）地方性基金自查技巧
五、稅務(wù)成本中值得注意的幾個(gè)問題與解決稅務(wù)爭(zhēng)議的技巧
（一）稅務(wù)成本中值得注意的幾個(gè)問題
1）巧用納稅期限
2）防止稅收滯納金損失
3）注意罰款問題
4）額外稅收負(fù)擔(dān)
（二）解決稅務(wù)爭(zhēng)議的技巧
1）自由裁量權(quán)以情動(dòng)人
2）原則是非問題以理服人