固本控流-預(yù)算管控與現(xiàn)金流管理

培訓(xùn)關(guān)鍵詞：預(yù)算管控培訓(xùn),現(xiàn)金流管理培訓(xùn)

固本控流-預(yù)算管控與現(xiàn)金流管理(孫犁)課程介紹：

課程背景
    以公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算，已經(jīng)成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在公司的經(jīng)營(yíng)管理中起著目標(biāo)激勵(lì)、過(guò)程控制及有效獎(jiǎng)懲的重要作用。如何通過(guò)全面預(yù)算管理掌控公司經(jīng)營(yíng)全局，如何成功實(shí)施全面預(yù)算管理，如何跟蹤全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況等成為現(xiàn)代管理者的必修課。

課程收益
    培訓(xùn)講師通過(guò)大量的案例分析與實(shí)例演練，為學(xué)員展示一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的基于戰(zhàn)略績(jī)效的預(yù)算管理體系，幫助企業(yè)和參訓(xùn)人員了解如何編制合理的預(yù)算，如何使預(yù)算得到有效的實(shí)施，充分運(yùn)用預(yù)算控制公司的整體運(yùn)作。如何運(yùn)用預(yù)算管理參與企業(yè)績(jī)效激勵(lì)管理中，幫助企業(yè)找準(zhǔn)企業(yè)控制的關(guān)鍵點(diǎn)并掌握有效的控制方法。
具體培訓(xùn)收益可以主要概括為以下幾點(diǎn)：
一、了解預(yù)算編制方法，如何基于戰(zhàn)略承接倒逼各部門(mén)制定競(jìng)爭(zhēng)力目標(biāo)！
二、理解并構(gòu)建適合自己公司的預(yù)算管理體系。
三、設(shè)計(jì)從企業(yè)組織架構(gòu)到崗位職責(zé)的全面預(yù)算責(zé)任績(jī)效體系。
四、擬定企業(yè)預(yù)算編制推進(jìn)計(jì)劃、預(yù)算編制步驟、預(yù)算編制責(zé)任考核體系。
五、掌握跟蹤預(yù)算執(zhí)行的基于績(jī)效評(píng)價(jià)的預(yù)算執(zhí)行跟蹤評(píng)價(jià)方法。
六、學(xué)會(huì)通過(guò)預(yù)算管理對(duì)公司經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng)
七、通過(guò)預(yù)算的閉環(huán)管理體系優(yōu)化，倒逼企業(yè)各流程優(yōu)化和落地。
認(rèn)識(shí)——全面預(yù)算對(duì)企業(yè)完成戰(zhàn)略目標(biāo)的重要性
明確——高效的全面預(yù)算管理體系中的關(guān)鍵點(diǎn)
理解——構(gòu)建適合自己企業(yè)的預(yù)算管理體系的思路
學(xué)習(xí)——預(yù)算編制的流程、工具和方法
掌握——跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法
通過(guò)預(yù)算管理對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng)，真正提高企業(yè)效益

課程大綱

認(rèn)識(shí)全面預(yù)算
引子---理清預(yù)算的觀念：
花錢(qián)比掙錢(qián)重要！
掙錢(qián)從花錢(qián)開(kāi)始！
控制花錢(qián)—預(yù)算，是實(shí)現(xiàn)掙錢(qián)的第一步！
誰(shuí)花錢(qián),誰(shuí)辦事,誰(shuí)編預(yù)算!
花什么錢(qián),辦什么事,編什么預(yù)算!
預(yù)算不是專(zhuān)屬財(cái)務(wù)人員的責(zé)任！
有差異的預(yù)算才會(huì)有價(jià)值！

一、企業(yè)為什么要進(jìn)行全面預(yù)算管理與控制
1、預(yù)算，您的直覺(jué)是什么？
2、什么是預(yù)算？
3、什么是預(yù)算管理
4、什么是全面預(yù)算管理
5、全面預(yù)算管理到底能給企業(yè)帶來(lái)什么？
 ◇ 如何理解全方位？
 ◇ 如何理解全過(guò)程？
 ◇ 如何理解全員？
 ◇ 全面預(yù)算管理不同于傳統(tǒng)計(jì)劃管理
 ◇ 全面預(yù)算管理不同于傳統(tǒng)財(cái)務(wù)預(yù)算
 ◇ 全面預(yù)算管理不同于經(jīng)濟(jì)責(zé)任承包
 ◇ 什么是有效的控制？

二、預(yù)算承接戰(zhàn)略
 ◇ 企業(yè)戰(zhàn)略設(shè)計(jì)：
   → 方向
   → 定位
   → 目標(biāo)
 ◇ 何為戰(zhàn)略？
   → 找準(zhǔn)方向，趨利避害，揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。
 ◇ 1、眾多優(yōu)秀企業(yè)的管理實(shí)踐
 ◇ 2、國(guó)家有關(guān)部門(mén)的強(qiáng)力推薦
 ◇ 3、全面預(yù)算管理的自身價(jià)值
   → 戰(zhàn)略目標(biāo)落地化
   → 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)目標(biāo)化
   → 管理方式精細(xì)化
   → 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受控化
   → 資金控制提前化
   → 績(jī)效管理依據(jù)化
   → 成本控制約束化
 ◇ 案例：課堂案例討論—SWOT分析
 ◇ 案例：某知名企業(yè)年度方針目標(biāo)論證情景再現(xiàn)。

二、預(yù)算概要
 ◇ 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要預(yù)先確定：
 ◇ - 未來(lái)要做什么？（目標(biāo)）
 ◇ - 未來(lái)由誰(shuí)去做？（責(zé)任）
 ◇ - 未來(lái)何時(shí)做？  （時(shí)間）
 ◇ - 未來(lái)如何去做？（措施）
 ◇ 第一步  用戶(hù)想要什么？-所有的企業(yè)計(jì)劃從分析用戶(hù)需求開(kāi)始
 ◇ 第二步  競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境-競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的戰(zhàn)略是什么？分析對(duì)手的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)
 ◇ 第三步  企業(yè)宗旨-我們給用戶(hù)什么？
 ◇ 第四步  3-5年的目標(biāo)，達(dá)到此目標(biāo)的關(guān)鍵成功因素
 ◇ 第五步  必須的產(chǎn)品及服務(wù)
 ◇ 第六步  策略及實(shí)施計(jì)劃
 ◇ 第七步  財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)
 ◇ 第八步  合作伙伴
 ◇ 第九步  潛在外部問(wèn)題及應(yīng)急計(jì)劃
 ◇ 第十步  各項(xiàng)計(jì)劃與預(yù)算
 ◇ 1、戰(zhàn)略：
   → 戰(zhàn)略與戰(zhàn)略規(guī)劃
 ◇ 2、經(jīng)營(yíng)預(yù)算（計(jì)劃）
   → 經(jīng)營(yíng)預(yù)算（計(jì)劃）的擬定
 ◇ 3、企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與部門(mén)計(jì)劃
   → 部門(mén)計(jì)劃
   → 個(gè)人計(jì)劃
 ◇ 4、流程
   → 案例
 ◇ 5、財(cái)務(wù)預(yù)算
 ◇ 6、預(yù)測(cè)
 ◇ 7、報(bào)告
 ◇ 8、評(píng)價(jià)與績(jī)效
 ◇ 案例

三、如何編制預(yù)算
 ◇ 全面預(yù)算項(xiàng)目工作步驟：
 ◇ 1、預(yù)算管理組織設(shè)計(jì)
   → 成立預(yù)算管理委員會(huì)（預(yù)算牽頭領(lǐng)導(dǎo)小組）
 ◇ 2、召開(kāi)預(yù)算動(dòng)員啟動(dòng)會(huì)議
   → 明確各部門(mén)的職責(zé)，時(shí)間，要求
 ◇ 3、制定預(yù)算管理制度，原則，標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)則，機(jī)制等
   → 統(tǒng)一預(yù)算語(yǔ)言
 ◇ 4、擬定預(yù)算模版，預(yù)算手冊(cè)等
 ◇ 5、培訓(xùn)預(yù)算工作相關(guān)人員
 ◇ 6、確定考核評(píng)價(jià)機(jī)制
 ◇ 7、定期召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議
 ◇ 8、簽訂目標(biāo)業(yè)績(jī)合同，預(yù)算方案確定下發(fā)執(zhí)行
 ◇ 預(yù)算的編制要領(lǐng)
   → 表格\
   → 模板\
   → 案例
 ◇ 預(yù)算只有執(zhí)行好壞問(wèn)題!沒(méi)有完成多少問(wèn)題!
 ◇ 魔鬼藏在預(yù)算的細(xì)節(jié)中!
 ◇ 預(yù)算編制的管理
 ◇ 什么類(lèi)型的預(yù)算最適合本公司？
 ◇ 預(yù)算工作落地流程：
   → 設(shè)立預(yù)算組織及組織架構(gòu)
   → 預(yù)算崗位職責(zé) 
   → 預(yù)算制度設(shè)定
   → 預(yù)算時(shí)間月歷
 ◇ 案例份分享預(yù)算編制內(nèi)容體系
 ◇ 預(yù)算編制起點(diǎn)的選擇
 ◇ 預(yù)算的編制方法介紹
 ◇ 三級(jí)預(yù)算編制表格體系（某集團(tuán)預(yù)算編制表格體系示例）
 ◇ 經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制
   → 要求
   → 要領(lǐng)
   → 表單
   → 案例
 ◇ 銷(xiāo)售預(yù)算的編制
   → 市場(chǎng)戰(zhàn)略意圖
   → 競(jìng)爭(zhēng)差距
   → 市場(chǎng)洞察
   → 創(chuàng)新焦點(diǎn)
   → 戰(zhàn)略聚焦
   → 關(guān)鍵任務(wù)
   → 資源創(chuàng)新
   → 機(jī)制創(chuàng)新
   → 體系保障
   → 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
 ◇ 采購(gòu)預(yù)算的編制
 ◇ 成本預(yù)算的編制
   → 標(biāo)準(zhǔn)
   → BOM
   → 制費(fèi)
 ◇ 日常費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 固定費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 變動(dòng)費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 項(xiàng)目費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 資本預(yù)算的編制
 ◇ 資金預(yù)算的編制和平衡
 ◇ 預(yù)算中的信息傳遞
 ◇ 案例：預(yù)算編制模版、表單、說(shuō)明
 ◇ 將預(yù)算當(dāng)作項(xiàng)目管理——如何管理
 ◇ 各部門(mén)人員角色定位——責(zé)任劃分
 ◇ 各部門(mén)之間及部門(mén)內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
 ◇ 編制過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題分析
 ◇ 財(cái)務(wù)人員在預(yù)算中的地位和作用
 ◇ 財(cái)務(wù)人員預(yù)算管理中的誤區(qū)：
   →  財(cái)務(wù)人員編預(yù)算、統(tǒng)領(lǐng)預(yù)算

四、如何讓預(yù)算得到有效的執(zhí)行？
 ◇ 預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)？
 ◇ 怎樣編制預(yù)算才能帶來(lái)預(yù)算的有效執(zhí)行？
 ◇ 案例
 ◇ 績(jī)效與績(jī)效管理
 ◇ 預(yù)算的績(jī)效考核
 ◇ 編制過(guò)程的考核評(píng)價(jià)
 ◇ 預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的考核評(píng)價(jià)
 ◇ 預(yù)算的調(diào)整與追加
 ◇ 審批職責(zé)權(quán)限
 ◇ 沒(méi)有績(jī)效評(píng)價(jià)的預(yù)算不是真正的預(yù)算！
 ◇ 年度、月度預(yù)算執(zhí)行分析總結(jié)
 ◇ 預(yù)算、預(yù)贏、預(yù)測(cè)、預(yù)警、預(yù)案
 ◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理與控制
 ◇ 預(yù)算案例分析
 ◇ 你想要什么，你就量化什么，你就考核什么！
 ◇ 預(yù)算目標(biāo)與預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)案例
 ◇ 現(xiàn)場(chǎng)答疑

講師介紹
孫犁 老師 
曾任haier集團(tuán)某本部財(cái)務(wù)總監(jiān)，
全國(guó)財(cái)務(wù)實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)師。
長(zhǎng)期擔(dān)任中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)管理會(huì)計(jì)師中高級(jí)課程授課講師;
主講：績(jī)效管理、管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)以及管理會(huì)計(jì)類(lèi)相關(guān)預(yù)算、成本、分析、內(nèi)控、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、財(cái)務(wù)共享、財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型、財(cái)務(wù)BP等相關(guān)課程。
授課、咨詢(xún)、顧問(wèn)及項(xiàng)目輔導(dǎo)近千家；
2023年擔(dān)任北大財(cái)務(wù)BP研修班主講老師，
同時(shí)擔(dān)任浙江工業(yè)大學(xué)寧�？h中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理領(lǐng)軍人物培訓(xùn)班特約導(dǎo)師！
華東理工大學(xué)客座教授，講授《工廠財(cái)務(wù)管理與成本優(yōu)化》課程；
【專(zhuān)業(yè)資質(zhì)】
實(shí)戰(zhàn)派資深財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)師、高級(jí)財(cái)務(wù)問(wèn)題咨詢(xún)顧問(wèn)，幾十家培訓(xùn)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)特聘財(cái)務(wù)專(zhuān)家！
中國(guó)總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)管理會(huì)計(jì)師資格認(rèn)證講師團(tuán)核心講師、CFO總會(huì)計(jì)師培訓(xùn)項(xiàng)目講師。
曾擔(dān)任寧波公牛集團(tuán)、青島康達(dá)集團(tuán)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，目前在多家上市公司擔(dān)任顧問(wèn)和項(xiàng)目咨詢(xún)工作。
借鑒先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)建提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力管理咨詢(xún)模式，國(guó)內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢(xún)公司高級(jí)培訓(xùn)師、咨詢(xún)師。
授課風(fēng)格：實(shí)戰(zhàn)、實(shí)用、實(shí)效。可以根據(jù)企業(yè)需求量身定做管理課程和咨詢(xún)項(xiàng)目。

課綱下載

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